مثال عملي على قائمة التدفقات النقدية؟

مثال عملي على قائمة التدفقات النقدية، هو ما نسعى الى التكلم عنه اليوم بشكل مختلف وعميق من اجل الوصول إلى أكثر استفادة لزوار موقعنا الكرام.

 

مثال عملي على قائمة التدفقات النقدية:

فيما يلي مثال عملي لإعداد قائمة التدفق النقدي وفقا للأسلوبين :

الشركة العربية ـ شركة مساهمة
نموذج توضيحي
لقائمة التدفق النقدي باستخدام طريقة (الأسلوب المباشر)
للفتـــــرة المنتهيــــة فــي 30 /12/ 2 ×14هـ
2×14هـ
ألف ريــــال الإيضاحات 1×14هـ
ألف ريــــال
30.050
(28.640)
500
(270)
1.640
(1.780)
630
490
160
650
=== (550)
(1.250)
20
250
1.110
(730) (ج)
(أ)
(ب)
(ب) التدفق النقدي من الأنشطة التشغيليـــة
نقد محصل من العمـــــــــــلاء
نقد مدفوع للموردين والموظفيــــــن
إيرادات وعوائد الاستثمارات المستلمـــة
فوائد مدفوعـــــــــــــــة
صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية
التدفق النقدي من الأنشطة الاستثماريــة
شراء الشركة التابعة بعد استبعاد النقـــد
شراء ممتلكات ومنشآت ومعـــــدات
العائد من بيع معـــــــــــدات
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية
التدفق النقدي من الأنشطة التمويليـــة
من زيادة رأس المـــــــــــال
من قروض طويلة الأجـــــــــل
توزيع أرباح مدفوعـــــــــــة
صافي النقد المحصل من الأنشطة التمويلية
صافي الزيادة في النقد والنقد المماثل خلال الفترة
رصيد النقد والنقد المماثل في بداية العـام
رصيد النقد والنقد المماثل في آخر العــام ××
××
××
××
××
××
××
××
××
×× ×××
×××
××
××
××
××
===

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم ( ) إلى رقم ( ) جزءا لا يتجزأ من القوائم المالية

الشركة العربية ـ شركة مساهمة
نموذج توضيحي
لقائمة التدفق النقدي باستخدام طريقة (الأسلوب غير المباشر)
للفترة المنتهية في 30/12/2×14هـ
2×14هـ
ألف ريــــال الإيضاحات 1×14هـ
ألف ريــــال
2.350
(0.710)
1.640
(1.780)
630
490
160
650
==== 450
(270)
400
(700)
21.640
(550)
20
—-
250
1.110
(730) (أ)
(ب)
(ب) التدفق النقدي من الأنشطة التشغيليــــة
صافي الدخــــــــــــــــل
التسويــــــــــــــــــات
مصروف الاستهلاك للفتـــــــــرة
فوائد مدفوعــــــــــــــــة
الفوائـــد المدينـــــــــــــة
صافي الزيادة في رصيد المخــــــزون
صافي النقص في رصيد الذمم الدائنـــــة
إجمالي التسويــــــــــــــات
صافي التدفق النقدي من أنشطة التشغيـــل
التدفق النقدي من الأنشطة الاستثماريـــة
شراء الشركة التابعة بعد استبعاد النقـــــد
العائد من بيع معـــــــــــــدات
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية
التدفق النقدي من الأنشطة التمويليـــــة
العائد من زيادة رأس المــــــــــال
من قروض طويلة الأجـــــــــــل
توزيع أرباح مدفوعـــــــــــــة
صافي النقد المحصل من الأنشطة التمويليــة
صافي الزيادة في النقد والنقد المماثل خلال الفترة
رصيد النقد والنقد المماثل في بداية العـــام
رصيد النقد والنقد المماثل في آخر العــــام ××
××
××
××
××
××
××
××
××
×× ×××
×××
××
××
××
××
===

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم ( ) إلى رقم ( ) جزءا لا يتجزأ من القوائم المالية

 

ارجو ان نكون قد وضحنا كافة المعلومات والبيانات بخصوص مثال عملي على قائمة التدفقات النقدية، ولكن في حالة كان لديكم تعليق او اقتراح بخصوص المعلومات المذكورة بالأعلى يمكنكم اضافة تعليق وسوف نسعى جاهدين للرد عليكم.